內(nèi)審存在問題及整改措施，以及制定精準整改方案，是組織提升內(nèi)部治理水平和風險管理能力的重要環(huán)節(jié)。以下是對內(nèi)審存在問題的分析、整改措施及精準整改方案的制定建議：

一、內(nèi)審存在問題分析

內(nèi)部審計獨立性不足：內(nèi)部審計部門可能受到其他部門或管理層的干擾，導(dǎo)致審計結(jié)果不夠客觀公正。

內(nèi)部審計資源有限：內(nèi)部審計人員數(shù)量不足、專業(yè)技能有限，難以應(yīng)對復(fù)雜的審計任務(wù)。

內(nèi)部審計流程不規(guī)范：審計程序可能存在疏漏，導(dǎo)致審計結(jié)果不準確或存在遺漏。

內(nèi)部審計成果運用不足：審計結(jié)果可能未得到充分利用，未能推動組織改進和風險管理。

二、整改措施

增強內(nèi)部審計獨立性：

明確內(nèi)部審計部門的地位和職權(quán)，確保其在組織內(nèi)部具有足夠的獨立性。

建立內(nèi)部審計部門與管理層之間的溝通機制，確保審計結(jié)果能夠客觀公正地反映組織實際情況。

加強內(nèi)部審計資源建設(shè)：

加大內(nèi)部審計人員的招聘和培訓(xùn)力度，提高內(nèi)部審計人員的專業(yè)素質(zhì)和技能水平。

引入外部審計資源，如聘請專業(yè)審計機構(gòu)進行協(xié)助審計，提高審計效率和準確性。

規(guī)范內(nèi)部審計流程：

制定和完善內(nèi)部審計制度、流程和規(guī)范，確保審計程序的科學(xué)性和規(guī)范性。

加強對內(nèi)部審計工作的監(jiān)督和檢查，確保審計程序得到嚴格執(zhí)行。

加強內(nèi)部審計成果運用：

建立審計結(jié)果反饋機制，確保審計結(jié)果能夠及時反饋給相關(guān)部門和人員。

加強審計結(jié)果的分析和研究，推動組織改進和風險管理。

三、制定精準整改方案

明確整改目標：根據(jù)內(nèi)審發(fā)現(xiàn)的問題，明確整改的目標和要求，確保整改措施具有針對性和可操作性。

分析問題原因：深入分析問題產(chǎn)生的原因，包括制度、流程、人員等方面的問題，為制定整改措施提供依據(jù)。

制定整改措施：針對問題原因，制定相應(yīng)的整改措施，包括完善制度、優(yōu)化流程、加強培訓(xùn)等方面的措施。整改措施要具體、可行，并明確責任人和完成時間。

落實整改責任：將整改措施落實到具體部門和人員，明確責任人的職責和權(quán)利，確保整改措施得到有效執(zhí)行。

加強監(jiān)督與評估：建立監(jiān)督與評估機制，對整改措施的執(zhí)行情況進行跟蹤和評估，及時發(fā)現(xiàn)問題并采取相應(yīng)措施。同時，要定期對內(nèi)部審計工作進行總結(jié)和評估，不斷提高內(nèi)部審計工作的質(zhì)量和效率。

持續(xù)改進：在整改過程中，要不斷總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，持續(xù)改進和完善整改方案和措施，確保內(nèi)部審計工作的持續(xù)改進和發(fā)展。

內(nèi)審的職責除了審計還有哪些

內(nèi)審的職責除了審計之外，還包括以下幾個方面，以下是詳細分點表示和歸納：

內(nèi)部控制體系的建立與維護：

建立和完善內(nèi)部控制體系，確保公司的風險內(nèi)控管理措施在符合成本效率的前提下有效運行。

為各部門經(jīng)營和管理提供內(nèi)控合規(guī)支持與服務(wù)，對接業(yè)務(wù)部門的流程和系統(tǒng)的建設(shè)、優(yōu)化的風險提示和內(nèi)控咨詢。

風險管理：

識別公司業(yè)務(wù)流程及系統(tǒng)管理風險點，獨立組織資源制定計劃并帶領(lǐng)團隊實施審計項目，就審計發(fā)現(xiàn)提出改進建議。

關(guān)注風險管理領(lǐng)域的新動態(tài)，為管理層提供決策參考。

合規(guī)性監(jiān)督：

審核公司商業(yè)活動的合同、協(xié)議等涉及風險控制的文件，提供合規(guī)意見，并管理規(guī)范相關(guān)文件。

審核成本管理情況，檢測成本管理軟件，確保公司運營符合財經(jīng)法規(guī)的要求。

流程優(yōu)化與評價：

對公司內(nèi)不符合質(zhì)量體系要求的提出整改意見及建議，促進流程的優(yōu)化和升級。

擔任公司流程優(yōu)化評審員，負責產(chǎn)品實現(xiàn)流程優(yōu)化評價工作，提供增值服務(wù)，推動管理完善。

培訓(xùn)與教育：

在本部門內(nèi)組織學(xué)習(xí)質(zhì)量管理手冊、質(zhì)量體系程序文件及作業(yè)文件，并負責有關(guān)內(nèi)容后的傳達。

定期組織內(nèi)審員的專業(yè)知識和技能培訓(xùn)，提升內(nèi)審團隊的專業(yè)能力。

溝通與協(xié)調(diào)：

與財務(wù)、法務(wù)、業(yè)務(wù)及信息系統(tǒng)等團隊密切合作，確保各項風控理念和措施能高效、正確地植入公司業(yè)務(wù)流程。

協(xié)調(diào)解決內(nèi)部各部門之間的內(nèi)控問題，確保內(nèi)部控制的有效實施。

監(jiān)測與報告：

定期對內(nèi)部控制體系的有效性進行監(jiān)測和評估，編制內(nèi)部審計報告，向高層管理部門報告內(nèi)部控制體系的運行情況。

對嚴重違反財經(jīng)法規(guī)和造成嚴重損失浪費的直接責任人員，提出處理建議，并按有關(guān)規(guī)定，向上級內(nèi)部審計機構(gòu)或?qū)徲嫏C關(guān)反映。

質(zhì)量體系的維護：

負責部門內(nèi)部體系運行監(jiān)督、改進、文件優(yōu)化，確保質(zhì)量體系的持續(xù)有效運行。

本公司提供包括公司注冊、公司變更、公司注銷、公司并購、金融牌照審批轉(zhuǎn)讓、企業(yè)報稅、年審、財務(wù)代理深港車牌辦理等一系列關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)服務(wù)。